Проверка контрагентов онлайн — это обязательный шаг, чтобы не допустить финансовых потерь и не иметь проблем с налоговой.

Почему это так важно?

Опытному бухгалтеру или предпринимателю со стажем не надо объяснять, зачем это вообще нужно. В первую очередь в этом заинтересован сам бизнес. Так можно еще на ранних этапах защитить компанию от действий:

• разнообразных мошенников и аферистов;
• банкротов, которые уже точно не смогут выполнить свои обязательства;
• фирм, которые участвуют в схемах ухода от налогообложения;
• компаний с низкой деловой репутацией.

Существует еще одна, не менее важная причина проверять всех партнеров — по существующей в России налоговой практике фирма несет полную ответственность за сотрудничество с неблагонадежными контрагентами.

Должная осмотрительность

Существует понятие «должная осмотрительность», которое в контексте выбора контрагентов означает, что компания-налогоплательщик сама использует все возможные и доступные ей методы для такой проверки. Напрямую в законодательстве такого требования нет, но разъяснение налоговой указывает на это самым конкретным образом. К тому же требование этого неоднократно подтверждалось судебной практикой, поэтому лучше не рисковать.

Что можно проверить

В первую очередь перед заключением сделки необходимо убедиться, что предполагаемый партнер вообще существует и работает в правовом поле. Именно на этом простом тесте отсеиваются многие мошенники. Кроме того, действующие инструменты и открытые реестры позволяют узнать:

• существует ли у компании «живой» юридический адрес;
• полномочия первых лиц, которые будут подписывать документы по сделке;
• информацию об аресте или обременениях имущества, которое участвует в ней;
• наличие других арестов или судебных разбирательств;
• наличие задолженности по налогам и сборам.

Также надо понимать, есть ли у потенциального партнера реальная возможность сделать то, что обговаривается в сделке. Это помогает избежать фирм-однодневок, которые на самом деле только «дробят» бизнес и используются в сомнительных схемах.

Что будет, если этого не сделать? Кроме прямых потерь, отсутствие должной осторожности может привести к вмешательству налоговой. Компания получит обвинение в получении необоснованной выгоды в части налогов. Расходы по сделке не признают и заставят исключить из расчетов НДС и налога на прибыль.

Реклама. ООО «Айти Северо-Запад». ИНН 7804455561